Informe UCO nº 98/2026 (11 junio 2026) Trama Leire Díez · Financiación encubierta del PSOE · Facturas ocultas de Jacobo Teijelo · Triangulación de Ismael Oliver · Ofrecimiento a testigos
⚠️ RESUMEN EJECUTIVO · REACTIVACIÓN PROCESAL Y EVIDENCIAS IRREFUTABLES
El Informe UCO nº 98/2026, fechado el 11 de junio de 2026, constituye un avance cualitativo decisivo en las Diligencias Previas 150/2025. Por primera vez, la Unidad Central Operativa ha logrado acreditar de forma fehaciente la estructura logística y financiera de la presunta trama liderada por María Leire Díez Castro y Santos Cerdán León, desvelando un entramado de pagos, viajes y contrataciones falsas instrumentalizadas desde la sede del PSOE. Los 353 mensajes de WhatsApp incautados al iPhone 15 Pro Max de Leire Díez demuestran que el partido sufragaba los desplazamientos y reuniones de la “fontanera” bajo la directa orden verbal del Secretario de Organización. El informe también certifica la existencia de facturas ocultas del abogado Jacobo Teijelo Casanova (53.000 € no declaradas por el PSOE), de una triangulación financiera a través de los bufetes de Ismael Oliver Romero (Oliver Gruppe y Estudio Jurídico I. Oliver & Partners) y de la consultora de Gaspar Zarrías Arévalo (Zaño Sociedad Consultora), con la participación de la gerente federal Ana María Fuentes Pacheco. La prospectiva APEDANICA sitúa a los investigados ante un escenario de imputación formal inminente y de elevada probabilidad de apertura de juicio oral por los delitos de organización criminal, cohecho, falsedad documental y revelación de secretos.
1️⃣ Hitos clave del Informe UCO 98/2026
El atestado de la Unidad Central Operativa, remitido al Juez Santiago Pedraz el 11 de junio de 2026, se estructura en torno a tres grandes vectores incriminatorios, con mención expresa de decenas de personas implicadas:
La logística sufragada por Ferraz (353 mensajes de WhatsApp): Los chats intervenidos a Leire Díez Castro acreditan que las empleadas de la Secretaría de Organización del PSOE (Covadonga San Pedro Pascual y Celia Rodríguez Alonso) tramitaban billetes de avión, tren, alquiler de vehículos y accesos a la sede de la calle Ferraz para la investigada y para su colaborador Javier Pérez Dolset. La reserva de un vuelo Santander-Jerez de agosto de 2024 identificaba a la pasajera como «cliente al PSOE», factura abonada con los fondos del partido.
La “dación de cuentas” de Leire a Santos Cerdán: Durante el registro de Ferraz, los agentes incautaron en un almacén del tercer sótano un documento manuscrito que era copia idéntica del archivo informático «2024-11-19 Incumplimientos.docx», previamente hallado en el ordenador portátil Lenovo de Leire. Para la UCO, que ese documento estratégico estuviera también en poder de Santos Cerdán León «pone de manifiesto la dación de cuentas efectuada por parte de Leire». El texto aludía a líneas de actuación completas: José Manuel Villarejo Pérez, ex Secretario de Estado de Seguridad Francisco Martínez Vázquez, Javier Pérez Dolset, Gonzalo Boye, Luis Sáenz de Tejada, el fiscal José Grinda González y el fiscal jefe Anticorrupción Alejandro Luzón Cánovas.
Las instrucciones verbales de Cerdán para autorizar viajes de Leire: El propio PSOE aportó un informe interno suscrito por Santiago Llorente Gutiérrez (Coordinador de Gerencia) en el que se admite que Santos Cerdán, en su condición de Secretario de Organización, «no requería de ninguna autorización» para solicitar billetes y que dio «instrucciones verbales» al personal de apoyo para que cualquier viaje solicitado por María Leire Díez Castro quedase automáticamente autorizado, sin ulterior supervisión gerencial.
2️⃣ Nómina completa de personas mencionadas en el Informe UCO 98/2026 y su rol procesal
A partir del análisis del Atestado 98/2026 (folios 1 a 106), se ha elaborado la siguiente tabla de implicados y nodos de responsabilidad:
Nombre / Identificación
Rol en la trama
Vínculo con los pagos / logística
Riesgo de imputación (APEDANICA)
María Leire Díez Castro «LEIRE»
Coordinadora ejecutiva
Percibe 27.225 € vía Oliver Gruppe. Viajes pagados por el PSOE. Posee el documento “Incumplimientos”.
100% (ya imputada)
Santos Cerdán León
Ex Secretario Organización PSOE
Ordena verbalmente pagos y viajes. Posee copia del documento “Incumplimientos”.
100% (auto de transformación inminente)
Jacobo Teijelo Casanova
Abogado (estrategia hidrocarburos)
Emite 5 facturas al PSOE (125.000 € + dos ocultas por 53.000 €). Supervisión material por Cerdán.
85% (riesgo de registro del despacho)
Ismael Oliver Romero
Abogado (Oliver Gruppe / Oliver & Partners)
Triangulación de 27.225 €: el PSOE paga a Oliver & Partners y Oliver Gruppe gira igual cantidad a Leire por «elaboración de informes».
80% (riesgo de imputación por blanqueo)
Gaspar Zarrías Arévalo
Exdirigente andaluz / Zaño Sociedad Consultora
Zaño recibe cuatro facturas mensuales de 7.500 €+IVA del PSOE. Leire cobra 4.000 € netos al mes. El coste total empresa (7.505,17 €) coincide con el importe abonado por Ferraz.
75% (riesgo de imputación por falsedad contable)
Ana María Fuentes Pacheco
Gerente federal del PSOE
Firma notas de encargo con Zaño, Teijelo y Oliver. La UCO aprecia indicios de simulación de servicios.
70% (riesgo de imputación por falsedad documental)
Leticia de la Hoz Calvo «LETICIA» / Ángel Fernández Prieto (socio)
Abogada (IDBO Consultants)
Nodo de contacto con empresarios. Ofrece beneficios procesales a Antonio Rodríguez Estepa a cambio de información contra la UCO. Participa en el ofrecimiento a Carmen Pano.
85% (imputación inminente por cohecho y obstrucción)
Javier Pérez Dolset
Empresario
Viaja a Zaragoza, Tarifa y Madrid con gastos abonados por el PSOE. Coordina reuniones.
70% (ya imputado)
Joaquín Parra Páez
Empresario condenado por fraude hidrocarburos
Testigo colaborador potencial. LEIRE le pide información contra la juez Beatriz Biedma y contra el teniente coronel Antonio Balas. Abandona el grupo “VACACIONES Y VIAJES”.
15% (riesgo residual; posible arrepentido)
Antonio Rodríguez Estepa
Empresario condenado fraude hidrocarburos
Testigo clave. LETICIA le ofreció «beneficios procesales» y un pacto con la Fiscalía. Confirma las maniobras de la trama.
20% (riesgo bajo, cooperación probable)
Rubén Villalba Carnerero (Comandante GC)
Objetivo de captación y testigo
LEIRE le ofrece «sentarse con la Fiscalía» o ser asesor de la directora general de la GC a cambio de información contra mandos de la UCO.
30% (riesgo de imputación bajo, testigo protegido)
Norberto Uzal Tresandí
Empresario condenado fraude hidrocarburos
Declara sobre la reunión de Hamlyn. Rechaza los ofrecimientos de Teijelo.
25%
Claudio Rivas Ruiz Capillas
Empresario investigado
Anotado en las agendas de Santos Cerdán. Contactado por Teijelo.
40%
3️⃣ Análisis de los 353 mensajes de WhatsApp: la logística de Ferraz como prueba de la financiación encubierta
La Unidad Central Operativa ha logrado intervenir el terminal iPhone 15 Pro Max de Leire Díez y extraer una conversación mantenida con las secretarias del PSOE entre el 26 de abril de 2024 y el 24 de diciembre de 2024, compuesta por 353 mensajes. El contenido de estos wasaps permite extraer las siguientes conclusiones criminalísticas:
Autorización directa de Cerdán: Una empleada de Ferraz, Covadonga San Pedro, recibe el 25 de abril de 2024 un correo de la agencia de viajes VB Group solicitando autorización para emitir un billete de avión para Leire, ante lo que responde: «Es una “orden” directa del Secretario de Organización».
Viajes para múltiples integrantes de la trama: El PSOE abonó no solo los desplazamientos de Leire, sino también los de Javier Pérez Dolset, incluido el trayecto a Zaragoza el 10 de julio de 2024, donde ambos se reunieron con el exresponsable policial Rafael Salvador Moreno (alias «Torrente»).
Cobertura de gastos hoteleros y de manutención: En la misma línea de investigación sobre el fiscal José Grinda, la testigo Miriam Serrano Ruiz declaró que todas sus estancias en Madrid, Granada y Córdoba eran reservadas y pagadas por Vytenis Didziulis (VYTENIS), presunto colaborador de la organización, sin que ella desembolsara cantidad alguna.
Ausencia de control administrativo:Santiago Llorente Gutiérrez, Coordinador de Gerencia del PSOE, confirmó que los viajes de Leire no precisaban de «ulterior supervisión», lo que evidencia la instrumentalización de los recursos ordinarios del partido al servicio de la red investigada.
📌 Pronóstico sobre la logística del PSOE (APEDANICA)
Los 353 mensajes de WhatsApp, junto con los correos electrónicos de la agencia VB Group, constituyen una prueba documental de valor crítico para acreditar la implicación orgánica del partido. En las próximas semanas, el Juzgado Central de Instrucción nº 5 elevará lo actuado a la Fiscalía Anticorrupción para que determine la posible responsabilidad de la persona jurídica (PSOE) por los delitos de financiación ilegal (arts. 304 bis y siguientes del Código Penal) y malversación de fondos públicos, toda vez que los viajes y contrataciones se sufragaron con las subvenciones públicas que recibe la formación.
4️⃣ El agujero contable de Jacobo Teijelo: facturas ocultas por 53.000 euros
Uno de los hallazgos más comprometedores para el PSOE y para el abogado Jacobo Teijelo Casanova es la detección de dos facturas adicionales por importe de 26.500 euros cada una (números 43/2025 y 53/2025, fechadas en abril y mayo de 2025), que no constan en la documentación oficial aportada por Ferraz. Según el Informe UCO 98/2026, estas facturas fueron remitidas por correo electrónico por el propio Teijelo el 28 de mayo de 2026.
El hecho adquiere especial gravedad por dos razones:
La contratación del letrado fue ordenada y supervisada por Santos Cerdán. Así se desprende de la respuesta del PSOE al requerimiento judicial: «la formalización se hizo desde Gerencia, pero a petición del secretario de Organización» y «la supervisión y control de los servicios efectivamente prestados, en cuanto a su contenido material, fueron directamente asumidos por quien realizó la petición: el Sr. Santos Cerdán».
La UCO deja constancia de la omisión. El atestado señala literalmente que «estas dos facturas adicionales no aparecen entre la documentación aportada por el partido», lo que abre la puerta a la imputación de la gerente Ana María Fuentes Pacheco y de los responsables administrativos por supuesta falsedad contable y obstrucción a la justicia.
5️⃣ Triangulación de fondos a través de los despachos de Ismael Oliver Romero y Zaño Sociedad Consultora
El Informe 98/2026 confirma la existencia de una compleja operativa de facturación mendaz diseñada para que Leire Díez percibiera fondos del PSOE bajo una apariencia de legalidad:
Esquema Oliver & Partners / Oliver Gruppe (folios 102-105): El PSOE abona una factura de 27.225 € a la mercantil Estudio Jurídico I. Oliver & Partners SL, propiedad del letrado Ismael Oliver Romero. Apenas unos días después, Oliver Gruppe SL (otra sociedad del mismo abogado) emite una factura a Leire Díez por idéntico importe bajo el concepto «elaboración de informes». El dinero acaba ingresado directamente en la cuenta personal de la investigada. Para la UCO, se trata de una «triangulación destinada a romper la trazabilidad de los fondos».
Esquema Zaño Sociedad Consultora SLU (folios 104-106): La empresa de Gaspar Zarrías Arévalo suscribió con el PSOE un contrato de prestación de servicios de tres meses (julio a septiembre de 2024) por un importe de 7.500 € mensuales más IVA. Según los testimonios y la documentación bancaria, el «coste empresa» de tener contratada a Leire Díez ascendía a 7.505,17 € al mes, cifra que coincide con los pagos que el partido ingresaba a Zaño. Leire recibía de Zaño nóminas por 4.000 € netos al mes, con lo que el despacho actuaba de mero puente para sufragar su actividad.
6️⃣ Estrategia de desestabilización judicial: el caso de la magistrada Beatriz Biedma y la trama de los hidrocarburos
El Informe UCO 98/2026 dedica un extenso apartado a analizar cómo la organización investigada pretendía «eliminar elementos subversivos» de la Guardia Civil y «desacreditar» a magistrados y fiscales. Destacan tres hallazgos:
La anotación manuscrita de Santos Cerdán: «Ha dicho Jacobo, pide la nulidad en la causa de su cliente Yepes». La libreta intervenida en el tercer sótano de Ferraz prueba que Cerdán era conocedor de la estrategia procesal del abogado Jacobo Teijelo y que la organización pretendía trasladar nulidades a las causas que afectaban al PSOE.
El ofrecimiento de beneficios procesales a empresarios del sector hidrocarburos a cambio de información contra la UCO.Antonio Rodríguez Estepa declaró que Leticia de la Hoz le ofreció «sentarse con el jefazo de la Fiscalía para llegar a un acuerdo» si proporcionaba datos sobre el teniente coronel Antonio Balas Dávila (jefe de Delincuencia Económica de la UCO) y sobre la mercantil Repsol.
Las reuniones en el «piso franco del PSOE» de la calle Diego de León (Madrid).Joaquín Parra afirmó que LEIRE disponía de la llave de ese inmueble, alquilado por Vicente Cecilio Fernández Guerrero a María José de la Huerta Rojo, y que allí se coordinaron maniobras para recusar a la magistrada Beatriz Biedma Rojano.
7️⃣ Pronóstico procesal y deontológico · Metodología APEDANICA
Aplicando los modelos de árbol de decisión y análisis de riesgo desarrollados por el Dr. Ing. Miguel Gallardo y contrastando los precedentes de prospectiva judicial publicados en cita.es y miguelgallardo.es, se elabora la siguiente matriz de escenarios a 12-18 meses:
Escenario procesal
Probabilidad
Justificación técnica
Transformación a Procedimiento Abreviado y auto de apertura de juicio oral respecto de los delitos de organización criminal, cohecho y falsedad documental
90%
El Informe 98/2026 incorpora evidencias documentales y testificales irrefutables (353 mensajes, correos de VB Group, anotaciones manuscritas de Cerdán, facturas ocultas). El Juez Pedraz ya ha imputado a Ana María Fuentes y a Santos Cerdán. La solidez del acervo probatorio obligará a la apertura de juicio oral a lo largo del primer semestre de 2027.
Imputación formal de Jacobo Teijelo Casanova por delitos de organización criminal, revelación de secretos y estafa procesal
85%
La anotación manuscrita de Cerdán («Ha dicho Jacobo») y las facturas ocultas por 53.000 € sitúan al letrado como cooperador necesario de la trama. El Juzgado Central de Instrucción nº 5 podría acordar la entrada y registro de su despacho profesional en Madrid, con incautación de la documentación administrativa y de los soportes informáticos, al amparo del art. 544 LECrim.
Suspensión cautelar de Leticia de la Hoz Calvo por el ICAM e imputación por cohecho activo y obstrucción a la justicia
90%
La declaración de Antonio Rodríguez Estepa es concluyente: LETICIA le ofreció beneficios procesales a cambio de información contra la UCO y contra Hacienda. Esta conducta supone una quiebra del secreto profesional y del deber de probidad (arts. 13, 22 y 27 del Estatuto de la Abogacía). El ICAM abrirá expediente disciplinario de oficio a la mayor brevedad.
Imputación de la gerente Ana María Fuentes Pacheco por falsedad documental y cooperación en organización criminal
75%
Fuentes rubricó las notas de encargo y contratos simulados con Zaño, Teijelo y Oliver, y es la máxima responsable de la contabilidad del PSOE. Su conocimiento de la ausencia de servicios reales y la ocultación de las facturas de Teijelo apuntan a una participación consciente en el engaño a la UCO y al juzgado.
📌 Conclusión y prospectiva del Dr. Ing. Miguel Gallardo (APEDANICA)
El Informe UCO 98/2026 representa un antes y un después en la investigación de las Diligencias Previas 150/2025. Por primera vez, la Unidad Central Operativa ha logrado acreditar documentalmente la financiación encubierta y la instrumentalización de la estructura orgánica del PSOE al servicio de una presunta trama destinada a desestabilizar causas judiciales adversas al Gobierno. Los 353 mensajes de WhatsApp, las facturas ocultas de Teijelo, la triangulación de los despachos de Oliver y Zaño, y las anotaciones manuscritas de Cerdán conforman un acervo probatorio materialmente irrefutable.
Escenario más probable (72%): En los próximos 60-90 días, el Juez Santiago Pedraz dictará auto de transformación a Procedimiento Abreviado respecto de los delitos de organización criminal, cohecho activo, falsedad documental y malversación, imputando formalmente a Santos Cerdán, Leire Díez, Jacobo Teijelo, Leticia de la Hoz, Ismael Oliver, Gaspar Zarrías y Ana María Fuentes. Se acordará la apertura de piezas separadas para investigar la posible responsabilidad penal del PSOE como persona jurídica, en particular por financiación ilegal (art. 304 bis CP) y por la comisión de los delitos de falsedad contable y obstrucción a la justicia (art. 451 bis).
El Colegio de Abogados de Madrid (ICAM) incoará expediente disciplinario de oficio contra Leticia de la Hoz y Jacobo Teijelo, con suspensión cautelar inmediata, y la Junta Nacional de Justicia (JNJ) podría elevar consulta sobre la posible responsabilidad de los fiscales que avalaron las maniobras de la trama.
8️⃣ Referencias metodológicas y pronósticos relacionados (APEDANICA)